2016年度常德市国土资源储备中心部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德市国土储备中心于2000年4月13日由常德市人民政府批准，并经常德市机构编制委员会批复成立。为副处级全额拨款事业单位。中心在编人员15人，聘用人员16人，下设综合科、财务科、储备科、工程科、土地经营科五个科室；法定代表人为肖建中。

（二）单位主要职责

中心主要工作任务是根据产业结构调整及城市建设规划和市区土地的实际情况，制定土地储备计划；负责承办市区范围内的无主地，由政府代征的土地，依法没收、收回的土地和其他依法应进入土地储备中心的土地的收购、储备和出让的有关工作；依照法律、法规负责承办收回、收购土地的前期开发及预出让土地使用权工作；负责土地储备资金的运作与管理工作。

二、部门整体预算及执行、管理情况

（一）部门预算情况

1、部门预算收入

2016年年初公共预算财政拨款收入218.73万元，调整后公共预算财政拨款收入373.87万元。

2、部门预算支出

2016年年初预算支出218.73万元，其中：基本支出172.04万元，项目支出46.69万元。调整后预算支出368.06万元，其中：基本支出191.96万元，项目支出176.10万元。

3、三公经费预算情况

2016年三公经费预算数16万元，其中：公务接待费2万元，公务用车运行维护费14万元。

（二）部门预算执行情况

1、部门实际收入

2016年公共预算财政拨款收入决算数373.87万元。

2、部门实际支出

2016年公共预算财政拨款支出368.06万元，具体安排情况如下：

基本支出：2016年决算数为191.96万元，是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出：2016年决算数为176.10万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外支出，全部为商品和服务支出176.10万元。

3、三公经费实际支出情况

2016年度决算报表反映：“三公”经费支出16.94万元，其中，公务接待费2.29万元，公务用车运行维护费14.65万元。

4、部门年度预算执行情况对比分析

2016年整体支出较年初预算增加149.33万元，增加原因为实际支出中新增车祸赔偿及处理费用支出68.05万元；聘用人员经费预算38.88万元，实际支出56.5万元；退休人员经费预算4.42万元，实际支出8.26万元；工会经费预算0.8万元，实际支出2.8万元；绩效考核奖预算20.40万元，实际支出27.00万元等。2016年实际支出较上年数增加106.00万元，具体增加明细为：J05880交通事故处理费68.05万元、人员经费28.60万元、其他商品服务支出9.35万元。三公经费支出较本年预算增加0.94万元，较上年减少5.90万元。

（三）部门预算管理情况

1、预算编制方面

为科学、合理地编制部门预算，我中心制定了《预算业务风险控制》，对预算的编制、执行、绩效管理等方面进行分析、控制，并制定相关管理办法。中心部门预算编制过程中严格按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理的编制本年预算方案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，公用经费分类分档，按定额编制，根据“总量控制，计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

2、三公经费控制方面

为规范“三公”经费管理，我中心制定了《公务接待管理制度》，以及《常德市市直机关公务用车使用管理试行办法》《常德市党政机关国内公务接待管理实施办法》《常德市市直单位因公出国（境）经费管理暂行办法》等配套管理规定，对中心公务用车、公务接待、因公出国等经费使用进行了明确规定：一是严格落实公务用车使用管理制度，有效压缩车辆运行成本。对公务用车实行定点加油、定点维修、定点保险，车辆油耗、维修保养费用单车核算；对公务用车使用实行出车登记制度，严禁公车私用，与公务无关的费用由用车人自行负担。二是严格执行公务接待管理规定，控制接待费用。按照务实节俭、杜绝浪费的原则管理和规范中心公务接待工作，制定公务接待制度和标准。三是严格控制公款出国（境）考察学习。原则上不组织、不参加各类公款出国（境）考察学习活动，不安排无实质内容的一般性考察和培训，减少因公出国（境）团组、人员数量。

（四）项目收支情况

1、列示项目帐的资金来源和支出类别、金额；

资金来源：2016年项目资金来源分别为金融机构贷款51500万元、财政返拨成本92259.70万元、财政拨土地储备基金5000万元、利息收入990.58万元，合计149750.28万元。

支出类别：土地报批税费10990.28万元、收购支出22046.08万元、征拆支出76368.69万元、零星工程支出1087.58万元、相关服务性支出782.60万元、协调管理费106.18万元、贷款利息支出29323.79万元，合计140705.20万元。

2、项目资金的管理情况

项目资金实行收支两条线管理。储备中心向金融机构贷款进行土地收储，土地出让价款由中买方缴交财政专户，土地出让后，财政返拨成本至储备中心账户。储备中心用财政返拨的资金归还金融机构贷款。

项目资金支付的审批程序为：项目经办人填制申请单，并签字——经办科室负责人签字——财务负责人签字——单位负责人签字——市国土局分管中心局长签字——出纳付款。

3、项目管理情况

集体土地征收项目按照财政评审中心出具的各项目财评预算报告进行征收，严格控制项目征收成本。由各征拆实施机构具体执行征地拆迁工作。国有土地收购项目按照市复核办审定金额进行收购，委托市场化的拆迁机构进行拆迁。土地收储完成后，储备中心对各项目实行台账管理。出让时由储备中心土地经营科提供相关资料，国土局地产科拟定挂牌方案。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标。

根据城市发展的要求和市场的需要，保证储备土地相关工作顺利运行；保证项目按照进度计划，按质按量完成；做好政府国土资源储备资金的使用与管理；保持土地出让的平稳持续发展，有效控制土地价格的波动，提高政府调控土地市场的能力。

（二）部门绩效年度目标。

根据城市发展的要求和市场的需要，我中心特拟定了2016年度四大计划。

1、土地储备计划。2016年计划新增建设用地1500亩。

2、土地供应计划。2016年计划出让土地4361亩。其中：经营性项目用地3768亩，工业用地133亩；招商引资项目461亩。计划土地出让净收入10亿。

3、土地征拆计划。储备地块计划实施征地拆迁项目共51个，总面积为7484亩。其中：2016年征拆需完成的项目22个，面积为3415亩；2016年征拆需启动的项目22个，面积为3449亩；2016年棚改项目7个，面积为620亩。

4、资金管理。资金管理上要确保储备资金需求，搞好资金调度、支付，通过合理的调度，确保储备资金周转和及时支付。

（三）部门绩效目标完成情况

1、土地储备情况。实际新增建设用地1564.08亩,目标完成率100%。

2、土地供应情况。土地出让净收入13.49亿元，目标完成率100%。

3、征地拆迁情况。及时掌握工作进程，积极联系相关部门，努力解决拆迁工作中存在的各种困难和矛盾，较好地保证了按期推出或交付土地。今年启动征地拆迁项目22宗，共3414亩，其中经投181亩，城投776亩；全年完成全部征地拆迁补偿工作且已交地的项目有17宗，共2194亩。征地拆迁启动项目计划完成率为98.99%。

4、加强财务管理，保障储备工作有序开展。

一是做好政府存量债务置换工作。2016年初中心实有融资贷款43.43亿元，全年共偿还贷款本金19.17亿元，其中以政府债务置换形式还本9.39亿元，有效地减轻了中心还本付息资金压力。二是做好成本返拨工作。全年共向市财政申请返拨出让土地成本13.00亿元，确保了储备资金需求。三是搞好资金调度、支付。全年中心上缴新征土地各项报批税费0.52亿元；支付土地收购补偿款2.7亿元；支付征地拆迁补偿款和前期工程款5.79亿元；支付平台公司拆迁成本0.63亿元；通过合理的调度，确保了储备资金周转和及时支付。

四、部门绩效评价工作情况

我中心高度重视预算绩效管理工作，成立预算绩效评价领导小组，并指定财务部门牵头，由专人负责。在充分分析和论证的基础上，从土地储备、征地拆迁、土地出让和财务管理等四方面确定切实可行的整体支出绩效目标，并对各绩效目标进行细化并确定指标值。我中心整体支出绩效目标充分体现部门职能、发展规划和年度重点工作任务，反映了预算资金使用和项目实施内容，涵盖投入、产出和效益等方面目标任务，充分体现其规范性、合理性、科学性和可行性。

五、综合评价结果

经综合评价，该项目得分90分，评价结果为“优”。

详见附件1：部门整体支出绩效评价指标表。

六、部门整体支出绩效情况

1、经济效益

全年出让成交总价款21.43亿元，收益为13.49亿元。增加了政府财政收入、促进城市基础设施建设；对工业用地实施储备和供应，防止了工业项目的粗放用地、闲置浪费现象的发生，提高了土地的集约利用。

2、社会效益

全年共完成储备土地“招拍挂”手续22宗1380亩。土地储备机构通过公开透明的运作模式，将经营性用地全部纳入招标、拍卖、挂牌方式进行公开出让。杜绝了土地隐形市场和灰色交易，而且通过对增量和存量土地的双重控制，实现政府通过土地供应进行宏观调控的目的。同时，政府通过这种科学的供应计划，可以有效地调控土地供应的数量和节奏，保持土地市场平稳持续发展，更有效控制土地价格的波动，提高政府调控土地市场的能力，促进房地产市场和社会经济健康平稳发展。在进行土地储备过程中，尤其制定储备长期计划后，实行土地规划优先政策，同时结合城市总体规划，统一集中前期开发和土地整理，由此不但土地利用结构可以优化，而且也使城市规划相关政策得到落实。按照城市总体规划，避免无序开发中的人为浪费。城市内部空间结构调整也由储备制度的建立和实施，得以快速发展。

2016年储备土地项目社会效益：具有代表性的如湘雅医院常德分院项目，该项目位于柳叶湖北部新城。占地面积231亩。该项目的建成极大的解决了常德地区乃至于湘西北地区优质医疗资源紧张的局面，项目的建成就像一个经济发动机，极大地带动了区域相关产业发展，扩大税收与增加就业，该项目更是“健康工程” 、“民生工程”，人民有了优质医疗保障，不但可以增加居民幸福感，也使人民可以安居创业。

保利中央公园项目，位于柳叶湖片区，一期用地303亩，项目主要以生态宜居、绿色环保为特色。围绕明珠柳叶湖配套建设一个500亩的荷花公园，打造休闲度假新地标。荷花公园建成后小区将成为配套最全，环境最优的小区。极大提升了常德房地产楼盘品质，丰富市民购房选择。

我中心积极组织招商推介工作，2016年8月以“亲亲常德，浪漫之城”为主题制作地产推介宣传手册，参加在深圳举办的土地推介、招商引资的中国土地第一展。参展期间发放推介宣传手册420本，前来接洽的就有国内一线知名的房地产企业碧桂园公司、恒大集团、浙江中梁集团、美的房产、新华联集团等企业，将常德土地成功推向全国市场。

八、存在的主要问题与改进措施和建议

（一）基本支出经费保障水平偏低。

综合近几年我中心批复预算看，预算执行基本围绕保人员经费、保正常运转进行。从决算情况看，人员经费支出比重比较大，其中聘用人员支出挤占公用经费的情况比较严重。

（二）科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

（三）完善管理制度，进一步加强资产管理

建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

（四）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训

加强新《预算法》、《事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附件1：部门整体支出绩效评价指标表

附件2：部门整体支出绩效评价基础数据表

常德市国土资源储备中心

2017年8月17日

附件一：2016年度常德市国土资源储备中心部门整体支出绩效评价指标表.docx
附件二：部门整体支出绩效评价基础数据表.docx