常德市国土资源储备中心2024年度部门决算公开

目  录 

第一部分 常德市国土资源储备中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市国土资源储备中心单位概况

一、部门职责

按照市政府授权，在市土地行政主管部门的领导下，根据产业结构调整及城市建设规划和城区土地的实际情况，制定土地储备计划；负责承办市区范围内的无主地，由政府代征的土地，依法没收、收回的土地和其他依法应进入土地储备中心收购的土地的收购、储备和出让的有关工作；依照法律、法规负责承办收回、收购土地的前期开发及预出让土地使用权工作；负责土地储备资金的运作与管理工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：本单位内设科室5个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：综合科、财务科、工程科、储备科、土地经营科。

 所属事业单位分别是：无

（二）决算单位构成。本单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市国土资源储备中心单位本级。

第二部分    部门决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门：常德市国土资源储备中心单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计100965.41万元。与上年相比，减少328243.2万元，降低76.48%，主要是因为征地和拆迁补偿收入减少。支出总计100965.41万元。与上年相比，减少328243.2万元，降低76.48%，主要是因为征地和拆迁补偿收入减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计100965.41万元，其中：财政拨款收入100960.09万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.32万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计100965.41万元，其中：基本支出359.06万元，占0.36%；项目支出100606.35万元，占99.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计100960.09万元。与上年相比，减少328160.12万元,减少76.47%，主要是因为征地和拆迁补偿收入减少。财政拨款支出总计100960.09万元。与上年相比，减少328160.12万元，降低76.47%，主要是因为征地和拆迁补偿支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出376.01万元，占本年支出合计的0.37%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少189564.3万元，降低99.80%，主要是因为征地和拆迁补偿支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出376.01万元，主要用于以下方面：社会保障就业支出52.16万元，占13.87%；自然资源海洋气象等支出300.42万元，占79.90%，住房保障支出23.43万元，占6.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为372.65万元，支出决算数为376.01万元，完成年初预算的100.90%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为10.7万元，支出决算为14.6万元，完成年初预算的136.44%，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：年中退休人员增加1人。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为31.34万元，支出决算为27.15万元，完成年初预算的86.63%，决算数小于年初预算数的主要原因是：一、基本养老保险预算按额度的10%进行了预留；二、年中缴纳基本养老保险人员减少1人。

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为16.91万元，支出决算为10.41万元，完成年初预算的61.56%，决算数小于年初预算数的主要原因是：一、医疗保险按照7.5%安排预算，实际按照工资总额的6.5%支付；二、年中缴纳医疗保险人员减少1人。

4、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）土地资源储备支出（项）

年初预算为7.00万元，支出决算为16.95万元，完成年初预算的242.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年末追加财政拨款10万元。

5、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）

年初预算为281.66万元，支出决算为283.47万元，完成年初预算的101.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗补助金未编制预算。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为25.04万元，支出决算为23.43万元，完成年初预算的93.57%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中缴纳住房公积金的人数减少1人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出359.06万元，其中：

人员经费308.84万元，占基本支出的86.01%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费50.21万元，占基本支出的13.99%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.5万元，支出决算为3.37万元，完成预算的96.29%；与上年相比减少1.43万元，降低29.79%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行维护费的减少；决算数小于上年数的主要原因是公务用车运行维护费的减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比增加（减少）0万元，（由于上年数为0，无法计算百分比）。决算数大于（小于）预算数的主要原因无。决算数大于（小于）上年数的主要原因无。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,主要包括：

无

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.37万元，完成预算的96.29%；与上年相比减少1.43万元，降低29.79%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比增加（减少）0万元，（由于上年数为0，无法计算百分比）。决算数大于（小于）预算数的主要原因无，决算数大于（小于）上年数的主要原因无；单位本级更新公务用车0辆

公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.37万元，

主要是公务用车维修支出2.23万元，完成预算的63.71%；与上年相比增加0.16万元，增长7.73%。决算数小于预算数的主要原因是减少了公务车的使用。决算数大于上年数的主要原因是公务车辆老化。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比增加（减少）0万元，（由于上年数为0，无法计算百分比）。决算数大于（小于）预算数的主要原因无。决算数大于（小于）上年数的主要原因无。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入100584.08万元；年初结转和结余0万元；支出100584.08万元，其中基本支出0万元，项目支出100584.08万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社会支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为100584.08万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：年中征地和拆迁补偿支出调整

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费0万元；2024年本单位开支培训费0万元；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额2.91万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.91万元。授予中小企业合同金额2.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.91万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金100965.41万元。其中，一般公共预算项目2个16.95万元，占一般公共预算支出总额的4.51%；国有资本经营预算项目0个0 万元，由于国有资本经营预算项目为0，无法计算百分比；社会保险基金预算项目0个0 万元，由于社会保险基金预算项目为0，无法计算百分比。二是部门评价开展情况。本单位无所属单位。三是事前绩效评估开展情况。本单位无新增重大政策和重大项目。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数100990.75万元，执行数100965.41万元，完成预算的99.97%，绩效自评得分94分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是加强项目用地保障。对重点项目、产业项目，主动对接做好服务，积极推进加快资料组卷、项目报批，以储备土地保障项目建设落地；二是积极推进征地拆迁。紧紧围绕全市经济发展和自然资源规划工作的总体目标，牢固树立“依法征地、以情拆迁、和谐发展”的工作理念，不断创新征地拆迁管理机制，积极完善征地拆迁补偿安置政策，认真贯彻落实征地拆迁政策，切实履行监督管理职责，有力维护征地拆迁管理秩序，有效维护了被征地农民的合法权益；三是努力完成土地出让收益任务。市本级全年土地出让收益任务为14.28亿元，2024年全年实现土地出让收益14.95亿元。

发现的主要问题及原因：一是土地出让难度加大，土地储备资金回笼慢，储备工作资金循环受到影响。受土地市场阶段性下行影响，本年土地出让工作较往年更为困难，土地市场不振，土地推出、成交规模与价格、成交总量均较以往大幅下滑；二是土地管理矛盾突出。储备土地的管理一直是储备工作的一项重要内容，主要是防止渣土倾倒、垃圾污染、乱搭乱建、圈地种养等，但因储备地块分布散，范围广，管理对象分散、惩罚措施不硬，管理难以到位。下一步改进措施：一是合理编制计划；二是加大土地招商推介；三是推进改善型用地供地；四是基准地价更新。二是部门评价结果，本单位无所属单位。三是事前绩效评估结果，本单位无所属单位

（三）评价结果应用情况。

2025年我单位将进一步明确预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准。进一步加强资金管控，厉行节约，争取将每笔资金发挥最大效用；进一步消减不必要开支。在财务管理方面，我单位将进一步完善财务管理制度，减少隐患，杜绝不合规业务发生。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度常德市国土资源储备中心整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

常德市国土资源储备中心为独立核算的一级预算拨款单位，隶属于常德市自然资源和规划局，执行事业单位会计制度。我中心核定编制18人，实有在编人数17人，临聘人员4人。下设综合科、财务科、工程科、储备科、土地经营科，不含下属单位或机构，法定代表人为肖建中。

（二）单位主要职责

按照市政府授权，在常德市自然资源和规划局的领导下，根据产业结构调整及城市建设规划和城区土地的实际情况，制定土地储备计划；负责承办市区范围内的无主地、由政府代征的土地，依法没收、收回的土地和其他依法应纳入市国土资源储备中心收购土地的收购、储备和出让的有关工作；依照法律、法规负责承办收回、收购土地的前期开发及预出让建设用地使用权工作；负责土地储备资金的使用与管理工作。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

全年基本支出总额为359.06万元，年初预算365.65万元，完成预算98.19%，其中人员经费支出308.85万元，日常公用经费支出50.21万元。

（二）项目支出情况

全年项目支出总额为100606.35万元，剔除调整金额100584.08万元，非税收入缴税5.29万元，全年项目支出总额16.98万元，年初预算17.00万元（年中调整10万元），完成预算99.88%。

三、政府性基金预算支出情况

全年政府性基金预算支出总额100584.08万元，全部为土地征拆补偿支出，年中预算调整100584.08万元，完成预算100%。

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效情况

（一）部门绩效总目标

认真贯彻落实市委市政府和市自然资源和规划局决策部署，有序推进城区土地储备、土地征拆、土地出让工作，保障我市土地市场供应、做好我市土地市场供需调控。

（二）2024年度部门绩效目标

1、加强项目用地保障。对重点项目、产业项目，主动对接做好服务，积极推进加快资料组卷、项目报批，以储备土地保障项目建设落地。

2、积极推进征地拆迁。紧紧围绕全市经济发展和自然资源规划工作的总体目标，牢固树立“依法征地、以情拆迁、和谐发展”的工作理念，不断创新征地拆迁管理机制，积极完善征地拆迁补偿安置政策，认真贯彻落实征地拆迁政策，切实履行监督管理职责，有力维护征地拆迁管理秩序，有效维护了被征地农民的合法权益。

3、努力完成土地出让收益任务。市本级全年土地出让收益任务为14.28亿元，2024年全年实现土地出让收益14.95亿元。

（三）绩效评价工作情况

根据部门绩效评价工作的要求，我中心成立了部门整体支出绩效评价工作领导小组，对2024年的工作任务和完成情况进行了梳理评价。在评价过程中，结合单位的实际情况，实施了必要的工作程序：组织相关业务科室，听取了绩效评价的业务工作目标以及完成情况的介绍；要求提供相应的数据材料和相关资料，针对工作过程中存在的问题和解决的建议做了认真的分析。

（四）综合评价结果

市国土资源储备中心自评得分94分。2024年度，市国土资源储备中心各项工作有序推进，较好地完成全年任务目标，预算资金支出合理，财务管理制度健全，整体支出的绩效目标执行到位。

1、经济效益方面：（1）注重“线下”招商对接.加强与房地产企业的互动，由中心班子成员分别带队，不定期对房地产企业点对点跟踪服务，及时推介出让地块相关信息，并发放推介资料，全年走访了长房等20家房地产企业，联系了德佳置业等20家企业，发放推介资料150余份。(2)强化“线上”招商推介。充分利用“省自然资源全要素统一市场”平台，实现线上“全景”看地，并安排专人做好日常客商跟踪服务，持续动态更新确保“货源充足”，随时掌握上架地块的浏览情况，及时回复意向企业的咨询信息。全年共实现土地出让收益14.95亿元。

（2）为做好2024年土地收储工作：a、编制计划。结合土地市场需求、库存土地情况等科学合理编制了常德市本级2024年度全民所有土地资产管理计划。B、土地报批。完成了常德市武陵区2024年度第一批次土地征收成片开发方案并上报省厅；启动了安康储备地块、湘雅医院临时配套服务用房地块土地报批工作；c、国有土地收储。完成了城东环卫所西地块国有土地收储工作，完成国网常德供电公司5宗地块收储复核工作；d、涉案涉访问题。当前，由于受大环境影响等诸多原因，企业运行困难，历年来部分收储项目遗留问题频发，为规避风险，中心积极处理湘联实业、钢材市场、水表厂地块遗留问题。

（3）防范债务风险，强化资金管理。a、防范债务风险。协助市财政完成了2019年土地储备专项债（9.86亿元）到期偿还工作。b、严抓财务管理。聘请会计事务所对中心近十年单位财务情况进行专项审计，自清自查，切实提升单位财务管理水平。c、加强资金保障。全年共支付各项费用2.98亿元，有效保障了土地储备各项工作资金需求。d、抓好专项债申报。做好2025年专项债申报工作，对江北城区符合收回收购条件的地块进行了全面摸排，共上报土地储备专项债项目23宗1365.47亩，资金需求总金额25.97亿元，草拟了《常德市江北城区运用地方政府专项债券资金收回收购国有土地的工作流程》，并积极与相关部门沟通对接，目前，正在编制专项债券“一案两书”工作。

(4)采取多措并举，提升地块管护。为防止在储备土地上乱搭滥建、乱倒渣土、焚烧垃圾，造成增加储备成本和大气污染。a、自身管理。强化中心专职人员对储备地块进行日常巡查，并加强对保安公司的监管。b、委托管理。中心委托保安公司对储备地块进行管护，采取日常巡查、重点难点加强巡查、夜间蹲守、信息员举报等多种管理方式。C、群防群治。充分调动基层力量，协调街道、社区对居民聚集点及重点地块进行重点管护。d、加强宣传。积极配合市文明办等相关部门，做好全国文明城市创建、蓝天保卫战等相关工作，做好地块内垃圾清理，并做好围墙公益广告宣传。

（5）密切协作配合，推进工程管理。为保障储备土地的出让，一是积极配合征拆部门完成储备土地征地拆迁工作，全年完成4宗加油站项目的征拆，保障了项目及时供应，并完成了电力设施迁改工程2宗，广告牌转移工程项目2个；二是积极协调相关部门，解决安贞医院等项目征拆过程中遗留问题；三是配合市财政做好已出让储备项目征地拆迁资金清算决算工作，目前已与武陵区完成摸底对帐109宗，涉及资金32亿元。

2、社会效益、生态效益方面：（1）确保土地市场平稳发展。根据我市房地产市场需求，合理调节土地推出批次、数量，有效控制土地价格的波动，提高政府调控土地市场的能力，促进房地产市场和社会经济的平稳发展。（2）助推城市建设扩容提质。通过对城区存量建设用地的收储、出让，老旧城区城市面貌得到改观；对城郊周边地区农村集体土地的征收，改善了城郊结合部人居环境，实现了城市扩容提质，取得了较好的生态效益、社会效益。（3）提升土地管理业务能力。根据工作需要，坚持从实际出发，结合我市经济发展与城市建设，立足本职工作开展土地管理法律法规、政策制度的学习研究，服从服务于我市经济建设的工作大局。

七、存在的问题及原因分析

1、土地出让难度加大，土地储备资金回笼慢，储备工作资金循环受到影响。受土地市场阶段性下行影响，本年土地出让工作较往年更为困难，土地市场不振，土地推出、成交规模与价格、成交总量均较以往大幅下滑。

2、土地管理矛盾突出。储备土地的管理一直是储备工作的一项重要内容，主要是防止渣土倾倒、垃圾污染、乱搭乱建、圈地种养等，但因储备地块分布散，范围广，管理对象分散、惩罚措施不硬，管理难以到位。

八、下一步改进措施

围绕收益任务，做好土地出让前期工作。2025年，我们将紧紧围绕土地收益任务，做好拟出让地块前期各项工作。1、合理编制计划。根据房地产市场情况，结合土地储备专项债，合理编制2025年土地储备、土地出让计划，将专项债申报项目纳入土地储备、土地供应计划；2、加大土地招商推介。加大明年土地推介力度，走访一批、定期上门拜访、宣传推介、沟通交流，主动了解大型企业拿地意向，结合他们的需求推介地块，争取企业尽快拿地；安排人员参加省外的一些推介活动，了解房地产市场动态，学习推介经验。3、推进改善型用地供地。通过规划引导，重点供应产业用地、改善型用地，拿出一批地理位置好、环境优越的土地，做出好的“产品”，提升城市品质，提升人居环境。4、基准地价更新。常德市本级上一轮基准地价于2020年调整并实施，2025年达到调整周期，基于当前低迷的经济大环境和房地产行情，建议明年报请市政府启动新一轮基准地价更新，对部分基准地价偏高的区域进行适当下调。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

根据预算绩效管理要求，我中心认真组织实施预算绩效管理工作。通过部门预算项目、额度，明确预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下了坚实基础。绩效自评结果在单位规范化管理、业务水平提升、年度考评考核都起到了规范性、基础性作用。

十、其他需要说明的情况

无