常德市国土资源储备中心2023年度部门决算公开

目录

第一部分 常德市国土资源储备中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市国土资源储备中心单位概况

一、部门职责

按照市政府授权，在市土地行政主管部门的领导下，根据产业结构调整及城市建设规划和城区土地的实际情况，制定土地储备计划；负责承办市区范围内的无主地，由政府代征的土地，依法没收、收回的土地和其他依法应进入土地储备中心收购的土地的收购、储备和出让的有关工作；依照法律、法规负责承办收回、收购土地的前期开发及预出让土地使用权工作；负责土地储备资金的运作与管理工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：本单位内设科室5个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：综合科、财务科、工程科、储备科、土地经营科。

所属事业单位分别是：无

（二）决算单位构成。本单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制范围的为常德市国土资源储备中心单位本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计429208.63万元。与上年相比，增加428697.27万元，剔除调整征地和拆迁补偿支出428615.88万元后本年收入592.75万元，与上年相比，增加81.39万元，增长15.92%，主要是因为其他收入讼诉费退回，导致本年收入增加88.32万元。支出总计429208.63万元。与上年相比，增加428697.27万元，剔除调整征地和拆迁补偿支出428615.88万元后本年支出592.75万元，与上年相比，增加81.39万元，增长15.92%，主要是因为退回的讼诉费支付，导致本年支出增加88.32万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计429208.63万元，其中：财政拨款收入429120.21元，占99.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入88.43万元，占0.02%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计429208.63万元，其中：基本支出360.19万元，占0.08%；项目支出428848.44元，占99.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计429120.21万元，与上年相比，增加428608.85万元，剔除调整征地和拆迁补偿收入428615.88万元后，本年财政拨款收入总计504.33万元，下降1.37%，主要是因为本年工资福利支出减少7.08万元。财政拨款支出总计429120.21万元，与上年相比，增加428608.85万元，剔除调整征地和拆迁补偿支出428615.88万元后，本年财政拨款收入总计504.33万元，下降1.37%，主要是因为本年工资福利支出减少7.08万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出429120.21万元，占本年支出合计的99.98%，与上年相比，增加428608.85万元，剔除调整征地和拆迁补偿支出428615.88万元后，本年财政拨款支出总计504.33万元，下降1.37%，主要是因为本年工资福利支出减少7.08万元

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出429120.21万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出51.32万元，占0.01%；自然资源海洋气象等支出427.98万元，占0.10%;住房保障支出25.03万元，占0.01%，城乡社区支出428615.88万元，占88.00%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为487.65万元，支出决算数为429120.21万元，完成年初预算的87997.58%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为4.00万元，支出决算为12.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初仅预算了退休人员的奖励性生活补贴。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为30.97万元，支出决算为28.15万元，完成年初预算的90.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：基本养老保险缴费按照额度的10%进行了预留。。

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为15.14万元，支出决算为10.80万元，完成年初预算的71.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是：医疗保险按照7.5%安排预算，实际按照工资总额的6.5%支付。

4、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）土地资源储备支出（项）

年初预算为147.00万元，支出决算为129.24万元，完成年初预算的87.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年土地推介会严控费用，支出减少。

5、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）

年初预算为265.74万元，支出决算为283.84万元，完成年初预算的106.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗补助金14.69万元未编制预算。

6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源海洋气象等支出（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为103.32万元，（由于分母为0，无法计算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未编制预算。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为24.80万元，支出决算为25.03万元，完成年初预算的100.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴纳基数调整。

8、城乡社会支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他自然资源海洋气象等支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为428615.88万元，（由于分母为0，无法计算百分比），决算大于年初预算的主要原因是：年初未编制预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出360.09万元，其中：

人员经费325.14万元，占基本支出的90.29%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金

公用经费34.95万元，占基本支出的9.71%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为9.00万元，支出决算为4.80万元，完成预算的53.33%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

公务接待费支出预算为4.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严格控制公务接待费开支，与上年相比减少0万元，由于分母为0，无法计算百分比。减少（增长）的主要原因是无

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，（由于上年数为0，无法计算百分比），减少（增长）的主要原因是无。

公务用车运行维护费支出预算为5.00万元，支出决算为4.80万元，完成预算的96%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严格控制公务用车维修保养支出，与上年相比增加0.14万元，增加3.00%,增加的主要原因是公车使用超龄，维修较多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.80万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.80万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.80万元，主要是现有公务用车使用超龄，维修增加。截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出428615.88万元，其中基本支出0万元，项目支出428615.88万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社会支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。

征地拆迁和补偿支出预算0万元，决算428615.88万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数大于预算数的主要原因是预算未编制。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费40.36万元，用于召开2023年土地招商推介会议，人数200人，内容为三类会议，“桃花源里 灵秀常德”—2023年常德地产招商推介座谈会；开支培训费0.36万元，用于开展事业单位工作人员年度培训，人数17人，内容为2023年湖南省事业单位工作人员培训，经费预算为0.39万元；2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额84.58万元，其中：政府采购货物支出2.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出82.58元。授予中小企业合同金额82.58万元，占政府采购支出总额的97.64%，其中：授予小微企业合同金额82.58万元，占政府采购支出总额的97.64%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为0无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。   

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据部门绩效评价工作的要求，我中心成立了部门整体支出绩效评价工作领导小组，对2023年的工作任务和完成情况进行了梳理评价。在评价过程中，结合单位的实际情况，实施了必要的工作程序：组织相关业务科室，听取了绩效评价的业务工作目标以及完成情况的介绍；要求提供相应的数据材料和相关资料，针对工作过程中存在的问题和解决的建议做了认真的分析。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据部门绩效评价工作的要求，我中心成立了部门整体支出绩效评价工作领导小组，对2023年的工作任务和完成情况进行了梳理评价。在评价过程中，结合单位的实际情况，实施了必要的工作程序：组织相关业务科室，听取了绩效评价的业务工作目标以及完成情况的介绍；要求提供相应的数据材料和相关资料，针对工作过程中存在的问题和解决的建议做了认真的分析。

2023年度，市国土资源储备中心各项工作有序推进，较好地完成全年任务目标，预算资金支出合理，财务管理制度健全，整体支出的绩效目标执行到位。

（三）存在的问题及原因分析

1、土地出让难度加大，土地储备资金回笼慢，储备工作资金循环受到影响。受土地市场阶段性下行影响，本年土地出让工作较往年更为困难，土地市场不振，土地推出、成交规模与价格、成交总量均较以往大幅下滑。

2、土地管理矛盾突出。储备土地的管理一直是储备工作的一项重要内容，主要是防止渣土倾倒、垃圾污染、乱搭乱建、圈地种养等，但因储备地块分布散，范围广，管理对象分散、惩罚措施不硬，管理难以到位。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分

附件

2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

常德市国土资源储备中心为独立核算的一级预算拨款单位，隶属于常德市自然资源和规划局，执行事业单位会计制度。我中心核定编制18人，实有在编人数17人，临聘人员5人。下设综合科、财务科、工程科、储备科、土地经营科，不含下属单位或机构，法定代表人为肖建中。

（二）单位主要职责

按照市政府授权，在常德市自然资源和规划局的领导下，根据产业结构调整及城市建设规划和城区土地的实际情况，制定土地储备计划；负责承办市区范围内的无主地、由政府代征的土地，依法没收、收回的土地和其他依法应纳入市国土资源储备中心收购土地的收购、储备和出让的有关工作；依照法律、法规负责承办收回、收购土地的前期开发及预出让建设用地使用权工作；负责土地储备资金的使用与管理工作。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

全年基本支出总额为360.19万元，其中医疗补助金16.51万元未纳入部门预算，退休人员保留补贴6.702万元未纳入部门预算，剔除此两项，基本支出总额336.98万元，年初预算340.65万元，完成预算98.92%，其中人员经费支出325.14万元，日常公用经费支出35.05万元。

（二）项目支出情况

全年项目支出总额为428848.44万元，剔除调整金额428704.2万元，年中土地出让收入返拨15.00万元，全年项目支出总额129.24万元，年初预算147.00万元，完成预算87.92%。

三、政府性基金预算支出情况

全年政府性基金预算支出总额428615.88万元，全部为土地征拆补偿支出，年中预算调整428615.88万元，完成预算100%。

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效情况

（一）部门绩效总目标

认真贯彻落实市委市政府和市自然资源和规划局决策部署，有序推进城区土地储备、土地征拆、土地出让工作，保障我市土地市场供应、做好我市土地市场供需调控。

（二）2023年度部门绩效目标

1、加强项目用地保障。对重点项目、产业项目，主动对接做好服务，积极推进加快资料组卷、项目报批，以储备土地保障项目建设落地。

2、积极推进征地拆迁。紧紧围绕全市经济发展和自然资源规划工作的总体目标，牢固树立“依法征地、以情拆迁、和谐发展”的工作理念，不断创新征地拆迁管理机制，积极完善征地拆迁补偿安置政策，认真贯彻落实征地拆迁政策，切实履行监督管理职责，有力维护征地拆迁管理秩序，有效维护了被征地农民的合法权益。

3、努力完成土地出让收益任务。市本级全年土地出让收益任务为56亿元，2023年全年实现土地出让收入62亿元。

（三）绩效评价工作情况

根据部门绩效评价工作的要求，我中心成立了部门整体支出绩效评价工作领导小组，对2023年的工作任务和完成情况进行了梳理评价。在评价过程中，结合单位的实际情况，实施了必要的工作程序：组织相关业务科室，听取了绩效评价的业务工作目标以及完成情况的介绍；要求提供相应的数据材料和相关资料，针对工作过程中存在的问题和解决的建议做了认真的分析。

（四）综合评价结果

市国土资源储备中心自评得分96分。2023年度，市国土资源储备中心各项工作有序推进，较好地完成全年任务目标，预算资金支出合理，财务管理制度健全，整体支出的绩效目标执行到位。

1、经济效益方面：（1）始终把为重点项目服务、为财政创收作为我们的主要任务，积极做好土地出让前期工作，创新土地推介手段。成功举办了“桃花源里 灵秀常德—2023年常德地产招商推介座谈会”，全年走访房地产企业63家，接待来访企业 85人次。坚持和房地产企业互动，主动了解在房产开发建设过程中的情况，及时解决在用地过程中的矛盾，面对房地产市场行情持续低迷的现状，认真领会国家出台的提振房地产信息的一系列政策，积极研判常德市房地产市场行情，主动学习借鉴外地好的做法、好的经验，为我市明年土地出让工作出谋划策。全年共实现土地出让收入62亿元。

（2）根据年初市政府批准的三大计划，积极对接、协调，全年完成53宗2066亩土地挂牌资料；做好集体土地报批工作，全年批回储备土地4宗，收储过江隧道两宗国有土地；完成了2023年第一批次成片开发方案编制工作；积极协调相关部门，解决储备土地征地拆迁过程中实际问题，保障资金按时拨付到位。

2、社会效益、生态效益方面：（1）确保土地市场平稳发展。根据我市房地产市场需求，合理调节土地推出批次、数量，有效控制土地价格的波动，提高政府调控土地市场的能力，促进房地产市场和社会经济的平稳发展。（2）助推城市建设扩容提质。通过对城区存量建设用地的收储、出让，老旧城区城市面貌得到改观；对城郊周边地区农村集体土地的征收，改善了城郊结合部人居环境，实现了城市扩容提质，取得了较好的生态效益、社会效益。（3）提升土地管理业务能力。根据工作需要，坚持从实际出发，结合我市经济发展与城市建设，立足本职工作开展土地管理法律法规、政策制度的学习研究，服从服务于我市经济建设的工作大局。

七、存在的问题及原因分析

1、土地出让难度加大，土地储备资金回笼慢，储备工作资金循环受到影响。受土地市场阶段性下行影响，本年土地出让工作较往年更为困难，土地市场不振，土地推出、成交规模与价格、成交总量均较以往大幅下滑。

2、土地管理矛盾突出。储备土地的管理一直是储备工作的一项重要内容，主要是防止渣土倾倒、垃圾污染、乱搭乱建、圈地种养等，但因储备地块分布散，范围广，管理对象分散、惩罚措施不硬，管理难以到位。

八、下一步改进措施

1、以搞活土地市场为目标，推动储备工作实现新突破我们将紧紧围绕明年的土地收益任务，积极转变工作思路，改进工作方式，提升工作效能，做好拟出让地块前期各项工作。（1）合理确定计划。根据当前土地市场、房地产市场情况，科学编制2024年土地储备、土地出让计划，并合理确定价格；（2）加大土地推介。加大明年土地推介力度，走访一批、邀请一批有意向进驻常德的房地产企业，定期上门拜访、宣传推介、沟通交流，主动了解大型企业拿地意向，结合他们的需求推介地块，争取企业尽快拿地，搞活土地市场，增加土地收益；拟在长沙或常德举办小规模地产招商座谈会，邀请有意向房地产企业参会交流，听取企业对房产市场、土地市场、营商环境等方面的意见建议，推介优质地块；安排人员参加省外的一些推介活动，了解房地产市场动态，学习推介经验；（3）建设“土地超市”。充分利用省厅“土地超市”平台，提前准备好优质地块相关数据信息，以备上传，并依托我市规划展示馆的各类资源建立“土地超市”线下体验店，全要素展示土地资源情况、项目规划情况，实行全方位看地、智能化选地、淘宝式买地，实现土地供应与市场需求精准对接；（4）推进改善性用地措施。明年拟推出一批地理位置好、环境优越的土地，以城市更新的发展理念，适时引导企业开发“四代房”“大平层”等高品质项目，全面提升城市品质，提升人居环境；（5）强化产业招商模式。针对目前土地市场大幅度“降温”的现状，明年将有针对性加大产业用地招商，多种渠道引“资”、千方百计引“企”、聚焦主业引“伴”，保障项目用地需求，提高城市面貌，改变城市形象，聚集人气，助推房地产市场。

建议：市政府出台一系列符合本地实情政策措施，大力推进去库存，提振房地产信心。

2、防范化解债务风险，合理筹集、使用储备资金

当前，储备资金来源单一，资金保障能力弱化，另外2019年土地储备专项债券资金9.86亿元即将到期偿还，面对资金供求矛盾的双重压力，为防范化解债务风险，我们将坚持“稳”字当头，拟做好以下几方面工作：一是积极争取财政资金支持。积极对接市财政局，争取返拨部分土地成本资金，促进资金供需良性循环。二是加强项目清算与资金结算。加大推进已出让项目的清算力度；加强与平台公司、市区两级征拆机构对接，进一步厘清储备项目资金往来，推动项目资金结算，提高资金使用效益。三是加强财务内控管理。强化储备资金全流程监管，确保资金安全运行，提升资金使用效率，确保无资金沉淀；四是做好债务化解。2019年土地储备专项债券资金额度为9.86亿元，将于2024年到期，该项资金沉淀较多，到期偿还难度较大。我们将积极跟进对接上级政策、本级财政，提早做好专项债偿还或接续发债的相应工作。

3、重点强化基础业务工作，进一步加强、提升管理水平。（1）进一步加强储备地块管护，提高储备土地信息化管理水平，确保储备土地入库、管护、出库及地块相关信息清晰明了；（2）运用好土地储备管理系统、土地储备监测监管系统，推进土地储备“全生命周期”监管，实现“信息化管理”、“规范化运行”及“高效化利用”。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

根据预算绩效管理要求，我中心认真组织实施预算绩效管理工作。通过部门预算项目、额度，明确预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下了坚实基础。绩效自评结果在单位规范化管理、业务水平提升、年度考评考核都起到了规范性、基础性作用。

十、其他需要说明的情况

无