常德市土地开发整理中心2023年部门决算公开

目  录

第一部分 常德市土地开发整理中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市土地开发整理中心单位概况

一、部门职责

主要从事土地开发整理及相关活动，即运用财政专项资金，对农村宜农未利用地、废弃地等进行开垦，对田、水、路、林、村等实行综合整治，以增加有效耕地面积、提高耕地质量。主要职能是负责全市土地开发整理复垦项目的管理和实施，承担全市耕地总量动态平衡和耕地占补平衡任务，确保等量等质补充耕地。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室4个，所属事业单位0个，全部纳入2023年度部门决算编制范围。

内设科室分别是： 综合科、资金管理科、项目管理科、项目评价科。

所属事业单位分别是：无下属事业单位。

（二）决算单位构成。本单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市土地开发整理中心单位本级，本单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制范围的为常德市土地开发整理中心本级。

第二部分

部门决算表

支出决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                   公开05表

部门：常德市土地开发整理中心         单位：万元

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计385.13万元(包含其他收入79.59万元)。与上年相比，增加31.55万元，增长8.92%，主要是因为新增田长制工作保障专班。支出总计385.13万元(包含其他支出79.59万元)。与上年相比，增加31.55万元，增长8.92%，主要是因为新增田长制工作保障专班。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计385.13万元，其中：财政拨款收入305.54万元，占79.33%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入79.59万元，占20.67%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计385.13万元，其中：基本支出260.99万元，占67.77%；项目支出124.14万元，占32.23%；上缴上级支出0万元，0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计305.54万元，与上年相比，减少3.67万元,减少1.19%，主要是因为年中新增一名退休人员。财政拨款支出总计305.54万元。与上年相比，减少3.67万元，减少1.19%，主要是因为年中新增一名退休人员。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出305.54万元，占本年支出合计的79.33%，与上年相比，财政拨款支出减少3.67万元，减少1.19%，主要是因为年中新增一名退休人员。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出305.54万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出39.38万元，占12.89%；自然资源海洋气象等支出248.79万元，占81.43%；住房保障支出17.37万元，占5.68%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为232.46万元，支出决算数为305.54万元，完成年初预算的131.43%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2080502

年初预算为6万元，支出决算为10.74万元，完成年初预算的179%。决算数大于预算数的主要原因是：退休人员每月的绩效由社保直接发放，单位已记账，年初时并未纳入预算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505

年初预算为22.31万元，支出决算为20.71万元，完成年初预算的92.82%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年中新增一名退休人员，所以决算数小于年初预算数。

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999

年初预算为10.92万元，支出决算为7.93万元，完成年初预算的72.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：中途新增一名退休人员，所以决算数小于年初预算数。

4、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）2200150

年初预算为175.85万元，支出决算为204.24万元，完成年初预算的116.14%，决算数大于预算数的主要原因是：人员经费增加及工资福利待遇标准提高。

5、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）2200199

年初预算为0万元，支出决算为30.53万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加单位工作经费。

6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源海洋气象等支出（项）2209999

年初预算为0万元，支出决算为14.02万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加单位工作经费。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201

年初预算为17.38万元，支出决算为17.37万元，完成年初预算的99.9%，决算数与年初预算数基本持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出260.99万元，其中：

人员经费234.89万元，占基本支出的90%,主要包括基本工资56.35万元、津贴补贴0.11万元、奖金59.7万元、绩效工资38.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.72万元、职工基本医疗保险缴费7.5万元、其他社会保障缴费0.42万元、住房公积金18.43万元、医疗费10.22、其他工资福利支出4.56万元、退休费10.74万元、其他对个人和家庭的补助8.03万元。

公用经费26.10万元，占基本支出的10%，主要包括办公费4.47万元、水费0.20万元、邮电费0.69万元、差旅费0.2万元、维修费0.59万元、租赁费0.76万元、会议费0.3万元、培训费0.24万元、公务接待费0.23、劳务费0.21万元、工会经费4.73万元、福利费3.24万元、公务用车运行维护费3.47、其他交通费用1.39、其他商品和服务支出5.38万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3.8万元，支出决算为3.7万元，完成预算的97.37%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比增加1.91万元，增长106.7%,增长的主要原因是单位新增田长制工作保障专班业务所以接待等支出有所增加。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

公务接待费支出预算为0.3万元，支出决算为0.23万元，完成预算的76.67%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比增加0.23万元，由于上年的决算数为0，无法计算百分比。增长的主要原因是单位新增田长制工作保障专班业务所以接待等支出有所增加。。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.47万元，完成预算的99.14%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比增加1.68万元，增长93.85%,增长的主要原因是单位新增田长制工作保障专班业务所以下县业务增多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.23万元，占6.22%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.47万元，占93.78%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.23万元，全年共接待来访团组3个、来宾14人次，主要是接洽桃源等地增减挂钩和临澧局项目验收发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.47万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3.47万元，主要是汽油费、维护费、路桥费、保险费等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，本单位为事业单位，所以机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.3万元，用于召开三类会议，人数30人，内容为召开全市耕地保护座谈会；开支培训费0.24万元，用于开展用于开展湖南省事业单位工作人员培训，人数10人，内容为事业单位工作人员公共知识和专业知识培训；2023年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额55.49万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出55.49万元。授予中小企业合同金额55.49万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额55.49万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于货物支出金额为零无法计算百分比；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是项目巡查、验收、选址等；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出305.54万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，加强土地综合治理的管理，提高耕地利用率目标。加强业务培训及全市开展项目培训会项目调度会，推进“市级文明标兵单位”、“市直单位绩效考核优秀单位”、“全市综治维稳工作先进单位”的创建工作。提高财政资金的利用率，合理有效的分配单位的人力、财力、物力。积极开展省级、市级重点项目建设，提高耕地利用率，完成土地整治，占补平衡等，合理使用资金。有效提高资金的使用效率，推动土地综合整治工作的顺利开展，合理利用土地资源，有效利用水资源，充分利用光温资源。坚持生态强市，加强土地整治，应对生态环境所带来的直接或间接影响，创造良好的土地整治环境。社会公众或服务对象满意度达到90%以上。详见第五部分附件。

（三）存在的问题及原因分析

部门绩效管理不够科学，部门整体支出绩效目标与产出的数量指标，质量指标缺乏对应性、关联性和可操作性不强。下一步改进措施：一是提高认识，突出重点，提高对预算绩效管理的认识，注重绩效目标、评价指标的关联性，更加科学合理地确定项目绩效目标和评价目标；二是强化项目预算约束，细化预算编制，严格预算执行，合理制定项目方案和计划。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、自然资源海洋气象等支出：是指政府用于自然资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。

第五部分

附件

2023年度常德市土地开发整理中心部门整体支出绩效自评报告

一、部门(单位)基本情况

1.职能职责

主要从事土地开发整理及相关活动，增加有效耕地面积、提高耕地质量。主要职能是负责全市耕地质量等别评定、全域土地综合整治及耕地恢复等项目的监管与验收，承担全市耕地总量动态平衡和耕地占补平衡任务，确保等量等质补充耕地。承担市自然资源和规划局交办的其他事项。

2.机构设置

根据市编委办核定，本单位内设科室四个，市土地开发整理中心属财政全额拨款事业单位，中心下设综合科、资金管理科、项目管理科、项目评价科，不含下属单位和机构。

3.人员情况

本单位共有在职人员12人，其中：经市编委核定的正式人员编制12名。

4.部门整体支出情况

全年支出总计385.13万元，年初预算232.46万元，完成预算165.67%，其中：基本支出260.99万元，完成预算112.27%，主要包括人员经费支出234.89万元，公用经费支出26.10万元；项目支出124.14万元。（项目支出情况：以上资金属于专项工作经费本单位无项目）。

5.部门绩效目标

主要从事土地开发整理及相关活动，增加有效耕地面积、提高耕地质量。主要职能是负责全市耕地质量等别评定、全域土地综合整治及耕地恢复等项目的监管与验收，承担全市耕地总量动态平衡和耕地占补平衡任务，确保等量等质补充耕地。承担市自然资源和规划局交办的其他事项。按照相关法律规定，然后结合单位实际情况，建立健全财务管理制度目标。加强土地综合治理的管理，提高耕地利用率目标。加强业务培训及全市开展项目培训会项目调度会，推进“市级文明标兵单位”、“市直单位绩效考核优秀单位”、“全市综治维稳工作先进单位”的创建工作。提高财政资金的利用率，合理有效的分配单位的人力、财力、物力。积极开展省级、市级重点项目建设，提高耕地利用率，完成土地整治，占补平衡等，合理使用资金。有效提高资金的使用效率，推动土地综合整治工作的顺利开展，合理利用土地资源，有效利用水资源，充分利用光温资源。坚持生态强市，加强土地整治，应对生态环境所带来的直接或间接影响，创造良好的土地整治环境。

二、一般公共预算支出情况

(一)基本支出情况

2023年本部门基本支出260.99万元，比预算增加28.53万元，增长12.27%,变化的主要原因:人员经费增加及工资福利待遇标准提高，相关专项工作支出。

(二)项目支出情况

市土地开发整理中心2023年无一般公共预算项目支出。

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金收入安排的支出

四、国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营收入安排的支出

五、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算支出

六、存在的问题及原因分析

部门绩效管理不够科学，部门整体支出绩效目标与产出的数量指标，质量指标缺乏对应性、关联性和可操作性不强。

七、下一步改进措施

（一）提高认识，突出重点

1、提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性。依据部门职责和年度工作重点，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。

2、强化全过程预算绩效管理理念，强化部门项目选择与部门职责的相关性。按财政管理要求进一步建立完善项目管理制度。

（二）强化管理，规范行为

强化部门预算约束，细化预算编制，严格预算执行，合理制定项目方案和计划，减少预算执行中的项目预算调整和结余。

八、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

本单位为二级预算单位，年度内按财政要求在市自然资源和规划局官网对本单位整体支出绩效自评结果公开。

九、其他需要说明的情况

无